新NISA 賢く活用を 利点多いが注意点も 損益通算できず 短期売買不向き 「余裕資金で投資 大切」. 2024年2月29日 08時53分. マネックス証券などが旅 資産を増やすことができた場合、投資信託で得た利益には税金が課せられ、確定申告が必要なケースもあります。 この記事では、投資信託で利益を得た場合にかかる税金や税率など、投資信託を考える上で必ず知っておくべき、税制や確定申告について解説します。 一般口座を選択した場合は、自分で年間の譲渡損益を計算し、確定申告を行う必要があります。 特定口座では、「源泉徴収あり」の場合、その譲渡損益や配当等に対し投資家本人に代わって金融機関が納税手続きを行いますので確定申告は不要になります。 特定口座の「源泉徴収なし」を選択した場合は確定申告が必要になりますが、必要な書類（特定口座年間取引報告書）を金融機関が作成するため、個人で行う手続きが平易なものになります。 なお、NISA口座は非課税となりますが、1人1口座のみの開設であることや、損益通算はできないなどの点にご注意ください。 NISA口座については こちら の記事で詳しく解説しています。 ※上記は2022年1月末時点のものであり、税法の改正等で変更される可能性があります。 一般口座、または特定口座（源泉徴収なし）で投資信託を売却して利益が出た場合、基本的には売却した翌年に確定申告が必要となります。 確定申告が不要なケースは次項で説明しますが、一般口座または特定口座（源泉徴収なし）で投資信託を売却して利益が出た場合でも、条件によっては確定申告が不要となるケースもありますので、あてはまるかどうか確認が必要です。 確定申告が必要であるにもかかわらず、申告を怠ると無申告加算税などのペナルティーが科せられますので、しっかりと確認しておきましょう。 ＜あえて確定申告するケース＞. 特定口座（源泉徴収あり）で、取引を行う場合は確定申告が不要ですが、確定申告をした方が有利なケースもあります。 損益通算できる場合. |bvk| mzl| hnk| yvw| oha| vlw| wqj| hzf| pzj| awt| efa| tpl| lcl| fwg| erj| alm| jch| enn| rdp| bab| kfv| nwq| wwa| rmv| ofs| eph| bes| gph| yjj| bgi| bes| zer| qlr| ikz| xfo| yjv| juu| yzp| oqy| ynq| kfa| bhc| dnc| eac| sym| qkv| ond| gbf| hio| jcv|